Gestion de Trésorerie

• Établir des calculs de trésorerie ;
• Prendre des décisions de placement ;
• Appréhender les altérations de trésorerie ;
• Gérer les flux en espèces ;
• Surveiller les données financières.

Gérer la trésorerie au quotidien

• Assimiler les 5 crises de trésorerie ;
• Déceler la trésorerie dans la comptabilité financière ;
• Caractériser la trésorerie à partir du bilan.

L’emplacement du trésorier dans l’entreprise

• Les 4 grandes fonctions du trésorier ;
• Activités réunies et compétences demandées.

Bâtir et utiliser les prévisions

• Les 3 degrés de prévision : intérêt et démarche d’accomplissement ;
• Budget annuel de trésorerie : anticiper le besoin de financement à court terme ;
• Assimiler la source des écarts, adapter les prévisions ;
• Prévisions à très court terme : gérer en dates de valeur ;
• Concevoir un circuit d’information associant les opérationnels ;
• Prévision glissante de trésorerie : prendre des décisions de placement ;
• Les 7 solutions pour édifier la prévision glissante.

Examiner la facturation bancaire

• Créer le catalogue des conditions bancaires ;
• Marge sur financement ;
• Commissions de compte, de mouvement et de plus fort découvert ;
• Commissions d’opérations ;
• Jours de valeur ;
• Examiner les fichiers bancaires : relevé de compte, échelle d’intérêt ;
• Les taux de référence sur l’euro : EONIA, T4M, EURIBOR ;
• Constater le calcul des intérêts. Calcul du taux effectif global (TEG).

Gérer la trésorerie au quotidien

• Les trois fautes à contourner : équilibrage, sur et sous-financement ;
• Assimiler et gérer les mouvements aléatoires ;
• Approvisionner la fiche en valeur à partir des mouvements bancaires et des prévisions de l’entreprise ;
• Les phases de la matinée du trésorier ;
• Administrer un circuit d’information impliquant les opérationnels et services financiers ;
• Répartir les mouvements inter-bancaires, la banque pivot ;
• Recommandations pragmatiques pour gérer le danger de fraude ;
• Apports de l’informatisation.

Gérer les crédits et placements de trésorerie

• Options des placements : départager entre cash-flow et rentabilité ;
• Intérêts et désagréments des différents crédits de trésorerie : spot, escompte, dailly, affacturage, escompte en compte…
• Comment désigner une SICAV monétaire ;
• Dépôt à terme (DAT), Certificat de dépôt négociable (CDN), billets de trésorerie (BT) ;
• Les 5 recommandations pour gérer les excès de trésorerie.

Gérer la trésorerie en filiale

• L’implication du trésorier de filiale ;
• Appréciation des méthodes de concentration de trésorerie.

S’éduquer à la trésorerie en devises :

• Acheteur et vendeur ;
• Gérer les flux en devises ;
• L’avantage du compte en devises ;
• Assimiler la cotation des devises, au certain ou à l’incertain, cours ;
• Assimiler les contrats à terme.

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